老师我付工资时借应付职工薪酬 20000 其他应收款-活动经费3000 贷银行存款23000 这个其他应收款是不是一直在账上挂着的？

柠檬 追问

2019-08-10 12:24

不太懂老师 这个活动经费是从她们工资直接扣的

何江何老师 解答

2019-08-10 12:25

现在扣掉了，以后你们公司用到经费时
借：银行存款（管理费用）
贷：其它应收款
这样就冲掉了，现在是挂这上面的。

柠檬 追问

2019-08-10 12:25

麻烦你告诉我 我付工资时挂其他应收款 以后还要怎么处理吗

何江何老师 解答

2019-08-10 12:26

同学你看我上面的处理你明白吗

柠檬 追问

2019-08-10 13:09

那意思是出纳那边支出的时候要有原始凭证给我 对吗？不然我这其他应收款就一直在挂着了 出纳那边钱用了她没我原始凭证

柠檬 追问

2019-08-10 13:11

出纳用钱的时候不用登记现金银行日记帐 因为她直接在工资里扣出来了 但是我这边还要入帐的是这个意思吗

何江何老师 解答

2019-08-10 13:48

她这样的情况你还要再登记 一次出纳账的同学。

何江何老师 解答

2019-08-10 13:48

她这样的情况你还要再登记 一次出纳账的同学。

柠檬 追问

2019-08-10 13:50

她也要登记出纳帐？是我要做账吧老师？她在付工资时已经把总数登记进去了？

何江何老师 解答

2019-08-10 13:52

是的同学，没错的，
她登记 的是借应付职工薪酬贷银行存款
会计登记 
借管理费用 贷应付职工薪酬这笔
同学。

柠檬 追问

2019-08-10 14:35

那这样我计提工资的时候那个金额是不是不包括这这个其他应收款的数

何江何老师 解答

2019-08-10 14:35

是的同学，要包括这些的

柠檬 追问

2019-08-10 14:39

要包括这个 那我到时用了借 管理费用 贷其他应收款 这个费用不是多了吗 本身应付职工薪酬就包括了全部的 不太理解

何江何老师 解答

2019-08-10 14:43

不是的，我们是借管理费用  贷应付职工薪酬

这样来体现这个工资不是其它应付款

柠檬 追问

2019-08-10 15:20

不明白 你上面又说用了时候借管理费用 贷其他应收款

何江何老师 解答

2019-08-10 15:23

同学，我回答的是两件事，一件是你说出纳记账与会计记账的区别的，另一个是第一个问题
我这样重新讲
首先工资是
借：管理费用 
贷：应付职工薪酬
贷：其它应收款


出纳记的是：借：应付职工薪酬
贷：银行存款 

这么两部分，是两件事同学。

柠檬 追问

2019-08-10 15:29

分录我明白我明白你的意思 文字不好表达 我们出纳是付工资的时候就会扣的活动经费支出了 实际是还没有用的 等到用的时候她就直接给钱也不登记 这样是不是不合理的 应该是经费实际支出时再登记这部分费用

何江何老师 解答

2019-08-10 15:31

以后这个钱可能使用时的时候，比如员工活动用到了
借：管理费用
贷：其它应收款


就可以处理了。