请老师帮我看看这个分录对不对。 缴纳社保公积金。借:管理费用-社保1000,管理费用-公积金300,其他应收款-员工社保代缴350,其他应收款-员工公积金代缴300。贷:银行存款1950 计提工资。借:管理费用50000. 贷:应付职工薪酬50000。 发放工资。借:应付职工薪酬。 贷:现金49350。其他应收款-社保350,其他应收款-公积金300。
学堂用户_ph586759
于2019-08-10 20:29 发布 1059次浏览
- 送心意
文老师
职称: 中级职称
2019-08-10 20:34
您好,您这里单位承担的公积金和社保最好是也先计提一下,借:管理费用-社保1000贷应付职工薪酬-社保1000,管理费用-公积金300应付职工薪酬-公积金300,然后交纳的时候,借:应付职工薪酬-社保1000,应付职工薪酬-公积金300,其他应收款-员工社保代缴350,其他应收款-员工公积金代缴300。贷:银行存款1950
相关问题讨论
是的,应该是这样的。发工资是借管理费用,应付职工薪酬,其他应收款,贷银行存款。不过应注意的是,有的公司还会在发工资时,额外减去职工应缴纳的社会保险费、个人所得税等。
2023-03-13 13:58:49
借:应付职工薪酬-工资 贷:其他应收-个人部分 现金正确
2018-10-22 09:56:38
你好,有之前垫付款需要在工资里扣回来。
2020-06-06 20:30:48
结转8月份工资
借:管理费用-管理人员职工薪酬 11070.44
贷:应付职工薪酬 -应付职工工资11070.44
这个是要手动做的
2019-11-06 13:35:03
你好,用应付职工薪酬抵扣其他应收款
2020-06-07 13:16:49
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