老师晚上好！上个月向老板个人借款已做账，现在还借款及利息，我是直接借其他应付款 财务费用 贷库存现金 对吗，就填了张领款单

莹 追问

2019-08-12 19:19

是的，老板自己在手机上借款的，上月我开了张收据做账了是其他应付款，现在还借款和利息

邹老师 解答

2019-08-12 19:20

你好，那是这样做分录
利息需要按规定取得发票入账才是的

莹 追问

2019-08-12 19:22

利息没有发票的怎么办？

邹老师 解答

2019-08-12 19:22

你好，没有发票的利息支出，汇算清缴是需要做纳税调增处理才是的

莹 追问

2019-08-12 19:28

网上借还可以怎么取的发票？

邹老师 解答

2019-08-12 21:27

你好，让老板去税局给单位代开利息发票入账

莹 追问

2019-08-12 21:54

老师有没有损益表？需要一份

邹老师 解答

2019-08-13 08:14

你好，你可以去下载模块找到进行下载

莹 追问

2019-08-13 11:54

莹 追问

2019-08-13 11:54

老师可以帮我看下这张表符合规定？

邹老师 解答

2019-08-13 12:01

你好，现金余额过大
应付职工薪酬余额还是负数
有这两个问题

莹 追问

2019-08-13 12:08

应付职工薪酬负数的原因是七月计提和发放6月的工资，然后7月社保扣的又是当月的，这样没事吧老师？

邹老师 解答

2019-08-13 12:50

你好，是7月份没有做计提社保分录造成的？

莹 追问

2019-08-13 12:54

是的，

莹 追问

2019-08-13 12:54

老师，资产负债表的期末余额和年初余额是怎么填的？

邹老师 解答

2019-08-13 12:59

你好，没有计提需要补计提
期初余额=上年期末余额结转
期末余额=期初余额+本年增加—本年减少

莹 追问

2019-08-13 13:02

年初余额=期初余额对？

莹 追问

2019-08-13 13:02

上面发老师的科目汇总表报资产负债表不平，怎么回事的老师

邹老师 解答

2019-08-13 13:05

你好，年初余额就是期初余额
资产负债表不平，不平的差额是多少，有没有哪个科目的余额或发生额就是这个差额

莹 追问

2019-08-13 13:25

资产284439.36元
负债+所有者权益402912.4
差额118473.07

莹 追问

2019-08-13 13:36

之前的是不对，差额280.76是税金及附加的金额，可是税金及附加是利润表里的啊，

邹老师 解答

2019-08-13 13:36

你好，那就需要去检查是不是报表数据计算错误了