已经付了房费，但未收到发票，怎么做分录？收到发票怎么做分录？房费需要摊销又要怎么处理？

上善若水。 追问

2019-08-27 20:34

我这个月实际产生了房租费，但是没发票，费用还要计提吗？

邹老师 解答

2019-08-27 20:35

你好，需要做费用计提处理的

上善若水。 追问

2019-08-27 20:35

怎么做，冲预付款吗

邹老师 解答

2019-08-27 20:36

你好，借；管理费用等科目，贷；其他应付款等科目

上善若水。 追问

2019-08-27 20:39

把我说糊涂了 是这么个情况 我们这个月交了的房租交到年底，年底才能拿到发票，但是这个月交的房费这个月要计入费用 三个分录怎么做？

邹老师 解答

2019-08-27 20:45

你好，我们这个月交了的房租交到年底
借；预付账款，贷；银行存款等科目
计提费用，借；管理费用等科目，贷；其他应付款等科目
年底取得发票，借；长期待摊费用，贷；预付账款
然后把计提的冲销，按月把之前月份的做摊销分录

上善若水。 追问

2019-08-27 20:47

计提的是那个其他应付款二级科目应该写啥 为啥要那么写

邹老师 解答

2019-08-27 20:49

你好，计提是费用发生，但是没有按规定取得发票，类似于费用暂估的意思，所以贷方计入其他应付款——房东