增值税报表实际抵扣税额那快显示负数是什么意思？系统自己带出来的

心有独钟 追问

2019-08-29 17:08

心有独钟 追问

2019-08-29 17:08

老师你看17_19栏

心有独钟 追问

2019-08-29 17:09

中间那个负数不代表留抵的

朴老师 解答

2019-08-29 17:11

是有进项税额转出吧

心有独钟 追问

2019-08-29 17:15

之前开了一笔16的发票，税率开错了，这个月冲红后又按13开了一笔，所以出现了负数，这个负数，我怎么做会计分录，不知道了

心有独钟 追问

2019-08-29 17:16

相当于之前按16抵销项了，冲红后，后期又开了13的票，所以出现负数，这个负数的分录我该怎么写？

朴老师 解答

2019-08-29 17:22

开了16个点的要冲红就要按照原税率来开红字发票的，直接负数红冲就可以了

心有独钟 追问

2019-08-29 17:40

已经负数冲红了，又按13开了一份发票，就出现负数了，这个分录该怎么做

朴老师 解答

2019-08-29 17:42

你发票红冲了那你之前的分录红冲了吗

心有独钟 追问

2019-08-29 17:42

对，做了和相同的负数分录

朴老师 解答

2019-08-29 17:49

那你再做正确的也不可能出现这个情况呀

心有独钟 追问

2019-08-29 17:51

这个负数相当于是上期多抵的

朴老师 解答

2019-08-29 18:35

你抵扣了吗？抵扣了的话就是这样了

心有独钟 追问

2019-08-29 18:36

好吧

朴老师 解答

2019-08-29 18:37

你这期的收入多的话就能抵了这个

心有独钟 追问

2019-08-29 18:38

嗯嗯知道了，谢谢老师

朴老师 解答

2019-08-29 18:40

不用客气，满意请给五星好评，谢谢