老师您好，本期销项大于进项，而且进项之前有多余未抵扣，请问结转税金时咋做分录？

老师，请问当月进项有留底的，结转时做分录放到待抵扣里能不能？

答： 你这个分录不对 期末留底这个 都是结转到转出未交增值税

老师您好，本期销项大于进项，而且进项之前有多余未抵扣，请问结转税金时咋做分录？

答： 多余未认证抵扣的进项税额，本期认证抵扣了就是。 按当前实际缴纳的增值税，做 借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费--未交增值税

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我们公司从农户那购买苗木，并销售苗木给甲方，我已经买了苗木给甲方，但是农户还未开票给我，我暂估成本入账了，而且收到甲方的苗木款，我就要结转成本，后面农户开票了，我怎么反冲暂估呢？而且农户是免税票，我还能用票面价的0.09，抵扣进项税，那我怎么做分录呢？

答： 借库存商品，进项应付账款 借主营业务成本贷库存商品 红冲之前暂估，借应付账款贷库存商品 借主营业务成本负数贷库存商品负数