老师，我想问一下，自己开出去的专票，钱我已经收到了，但是这部分的钱有包含代收代付款的，我要怎么做账

小玉8035 追问

2019-09-02 16:04

代收代付这部分记，其他应收款？

小玉8035 追问

2019-09-02 16:05

是我要付出去的，应该是其他应付款吧

辜老师 解答

2019-09-02 16:07

你现在还没有付出去的话，是计入其他应付款

小玉8035 追问

2019-09-02 16:08

付给其他人的是，已经先垫了，现在开了钱，收到钱了，我要怎么做

小玉8035 追问

2019-09-02 16:08

票

辜老师 解答

2019-09-02 16:09

你垫付的时候，是怎么入账的

小玉8035 追问

2019-09-02 16:09

我们是做导购平台的

小玉8035 追问

2019-09-02 16:10

借，其他应付款-代收代付，贷，其他货币资金-支付宝

辜老师 解答

2019-09-02 16:11

那你收到的时候，借：银行存款  贷：其他应付款-代收代付

小玉8035 追问

2019-09-02 16:12

不用做应交税费-应交增值税-销项税吗？

辜老师 解答

2019-09-02 16:17

代收代付的不用确认销项税的

小玉8035 追问

2019-09-02 16:23

有一部分不是代收代付的  就我们自己收的    这样解释吧   我的开票金额是8000   收到也是8000，代收代付是6000  剩下2000  就是自己挣的       代收代付的是  我已经先付了    分录是 借 其他应付款-代收代付  6000  贷：其他货币资金 6000

辜老师 解答

2019-09-02 16:24

你开票了，就要确认收入了，就不是代收代付的了

小玉8035 追问

2019-09-02 16:25

那我的分录要怎么写

辜老师 解答

2019-09-02 16:29

借：应收账款  贷:主营业务收入  应交税费—应交增值税—销项税

小玉8035 追问

2019-09-02 16:45

我钱收到了，还是应收吗？

辜老师 解答

2019-09-02 16:55

借：银行存款  贷：应收账款，在做一笔

小玉8035 追问

2019-09-02 16:56

好的，谢谢

辜老师 解答

2019-09-02 16:56

好的，客气，帮到你就好