送心意

冯慧老师

职称中级会计师

2019-09-04 11:42

免税增值税申报表填写步骤:
1、 在表二14行填写进项税转出
2、 填写表一免税18行或19行
3、 填写增值税减免税申报明细表(季度)第四行第1列
4、 主表的第9行“免税货物销售额”

玉白菜 追问

2019-09-04 11:53

谢谢老师,老师请问,为什么在表二,填写进项税额转出,认证的进项发票填写在表二的26行不就可以了吗?

冯慧老师 解答

2019-09-04 13:10

出口免税要做进项税转出,增加应交增值税的

玉白菜 追问

2019-09-04 14:39

老师您看,销项金额10880,税额1414.4,,进项金额8595.13,税额1117.37,这样填写表格对吗?

冯慧老师 解答

2019-09-04 14:45

您是生产企业还是外贸企业?

玉白菜 追问

2019-09-04 14:48

外贸

冯慧老师 解答

2019-09-04 16:49

进项税发票您勾选的时候勾选为用于出口退税了吗

玉白菜 追问

2019-09-04 16:51

勾选了

冯慧老师 解答

2019-09-04 16:53

这样可以,您在确认申报增值税的时候系统也会稽核比对,有错误的地方系统会提示的

玉白菜 追问

2019-09-04 16:55

老师,这个增值税减免性质代码写什么呢?

冯慧老师 解答

2019-09-04 17:00

您好,这个不需要填写的

玉白菜 追问

2019-09-04 17:19

不填写系统过不去啊

冯慧老师 解答

2019-09-04 17:49

根据您的免税性质选就可以,我不知道您的免税性质

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生产企业在每月申报出口退税前需要先进行纳税申报,然后根据增值税纳税申报表办理出口退税申报。
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出口退税,就填增值税纳税申报表,先填表一,填在三、免征增值税货物及劳务销售额明细,填在17栏,未开具发票的销售额,然后填表二,填第2栏认证的发票和税额,再填14栏,免税货物的税额,即可; 如果是外贸企业实行退税的,在正常的增值税纳税申报表上把收入填在免税收入内的免税销售一栏内,出口货物的进项税不填,在子表里填出口货物的进项税,等货物出口后一部分退税,一部分做进项税额转出。
2019-12-10 13:13:18
您好,先出口退税预申报,明细申报表确认收入,然后申报增值税,再根据增值税报表填写出口退税系统里的增值税数据。
2017-11-22 21:16:32
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