加计扣除增值税，比如这月应交税额1万，抵减的和进项累计额合计起来就不用交税了，那么这个还需要做账吗

Ling 追问

2019-09-04 16:29

怎么做？
还需要计提营业税金及附加吗？增值税都不交了。

bamboo老师 解答

2019-09-04 16:30

需要缴纳的增值税 写分录
借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷：应交税费——未交增值税
加计抵减后
借：应交税费——未交增值税
贷：其他收益

Ling 追问

2019-09-04 16:41

请问，其他收益，这个科目可以用其他营业外收入吗

bamboo老师 解答

2019-09-04 16:44

如果软件上没有 不想增加 也可以计入营业外收入

Ling 追问

2019-09-04 16:47

这个分录可以做到抵扣那个月吗？比如是8月份的，9月才知道加计抵扣后不用交税，那么是不是，直接在9月做？

bamboo老师 解答

2019-09-04 16:48

是的 在实际申报抵减后做分录

Ling 追问

2019-09-04 16:50

好的，知道了，谢谢老师指教

bamboo老师 解答

2019-09-04 16:51

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快