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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2016-03-01 14:24

交税后又怎么做分录？

杨雪 追问

2016-03-01 14:53

一般

杨雪 追问

2016-03-01 15:30

我没转出可以吗？

杨雪 追问

2016-03-01 15:38

只在交税的时候做了帐

杨雪 追问

2016-03-01 15:43

老师，如果附加税计提错误怎么办？我实际应该计提765.75元，只提了117.49元，如何更正？

杨雪 追问

2016-03-01 15:44

嗯，谢谢

邹老师 解答

2016-03-01 14:47

请问是小规模还是一般纳税人

邹老师 解答

2016-03-01 15:07

不用计提，期末结转未交增值税   借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）  贷；应交税费-未交增值税
扣缴  借；应交税费-未交增值税   贷；银行存款

邹老师 解答

2016-03-01 15:31

需要做应纳税额的期末转出

邹老师 解答

2016-03-01 15:39

在期末计算出应纳税额当月需要做一笔结转未交增值税的分录

邹老师 解答

2016-03-01 15:43

补计提差额部分

邹老师 解答

2016-03-01 15:48

不客气
祝你工作愉快

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相关问题讨论
您好，可以，但不规范，应该是，结转时，借：应交税费-应交增值税-销项，贷：应交税费-应交增值税-进项，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷；应交税费-未交增值税。交税时，借：应交税费-应交增值税-已交税金，贷；银行存款。
2017-03-22 14:06:46
增值税不用做计提哦，就在做收入时候 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
2015-11-16 14:33:26
你好，你是一般纳税人还是小规模
2019-05-07 14:27:38
你好！计提不用附件的。
2018-09-13 09:38:34
期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款 小规模纳税人发生计入贷方，缴纳计入借方
2017-10-03 20:44:26
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