老师，在交增值税时，我之前没有计提过，只在交时做了凭证，行不？

杨雪 追问

2016-03-01 14:53

一般

杨雪 追问

2016-03-01 15:30

我没转出可以吗？

杨雪 追问

2016-03-01 15:38

只在交税的时候做了帐

杨雪 追问

2016-03-01 15:43

老师，如果附加税计提错误怎么办？我实际应该计提765.75元，只提了117.49元，如何更正？

杨雪 追问

2016-03-01 15:44

嗯，谢谢

邹老师 解答

2016-03-01 14:47

请问是小规模还是一般纳税人

邹老师 解答

2016-03-01 15:07

不用计提，期末结转未交增值税   借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）  贷；应交税费-未交增值税
扣缴  借；应交税费-未交增值税   贷；银行存款

邹老师 解答

2016-03-01 15:31

需要做应纳税额的期末转出

邹老师 解答

2016-03-01 15:39

在期末计算出应纳税额当月需要做一笔结转未交增值税的分录

邹老师 解答

2016-03-01 15:43

补计提差额部分

邹老师 解答

2016-03-01 15:48

不客气
祝你工作愉快