下午好，老师，就是公司8月份收到一份发票，发票名称错了，而且已经入账，还没有抵扣，现在发现了，准备退给对方，8月份的账如何处理，以及9月份重新收到该如何账务处理呢，因为涉及到抵扣的问题，请问老师如何处理，谢谢.

感悟人生 追问

2019-09-06 14:38

老师，还没有抵扣呢

郭老师 解答

2019-09-06 14:42

没有认证是吧
把发票退回去，你做之前分录的相反分录，然后收到正确的，借库存商品，进项，贷银存

感悟人生 追问

2019-09-06 14:45

是呢，老师，那请问是9月做之前分录的相反分录吗

郭老师 解答

2019-09-06 14:46

你好，是的，

感悟人生 追问

2019-09-06 14:48

可是老师，那有个问题是8月份的单据，没有发票，可以放入进项吗

郭老师 解答

2019-09-06 14:49

八月份没有做进项
做的应该是待认证
人家给你开了，只是开错了，这个是有发票的

感悟人生 追问

2019-09-06 14:52

老师，好的，请问是不是借：固定资产 贷：应付账款呢，因为是固定资产，比较麻烦，谢谢。

郭老师 解答

2019-09-06 14:56

开错了的那份发票你如果没有认证可以这么做