请问，2019年某股东1-7月的社保费已做进公司管理费用，但8月才接到通知说该股东社保由自己支付，年底的时候从股东分红里扣除。请问我该咋个调整，如何做会计分录？

乐溪兮 追问

2019-09-11 11:21

没有

小惑老师 解答

2019-09-11 11:25

那你从股东分红扣除时，直接冲减管理费用

乐溪兮 追问

2019-09-11 11:52

年底才从股东分红里面扣呀

乐溪兮 追问

2019-09-11 11:53

现在要调整之前已经做到管理费用的部分改成其他应收吧

小惑老师 解答

2019-09-11 13:11

现在要调整的话，做往来挂账其他应收款

乐溪兮 追问

2019-09-11 13:12

借其他应收款
贷管理费用

小惑老师 解答

2019-09-11 13:13

是的，分录处理正确的