算了全年公司缴纳的社保，公司部分计入管理费用和应付工资-社保部分，然后我统计出来的社保单位部分金额，发现账上多计提了80多块钱，这个会计分录应该怎么做

叮叮当 追问

2019-03-20 15:04

老师，我发现我们公司18年的账务很多金额对不上。我现在是直接返回18年账务修改，修改完了以后，我去税务局更改18年第4季度的报表和企业所得税申报表，可以吗？

叮叮当 追问

2019-03-20 15:06

还有就是，社保这一块，因为有给其他公司代缴的，所以总是对不上。计提的社保对不上，员工的社保个人部分，算工资的也没有把社保扣出来。导致公司多出了个人部分的社保费用。多出的这部分费用，我应该怎么处理？

meizi老师 解答

2019-03-20 15:10

你好  可以的 如果确实很多错误的话 你就反结账去修改 修改之后账上要与你申报表一致  你就需要去更正你4季度的报表  ； 那你也需要修改 计提应该是你公司承担的部分 个人部分该扣除的在工资扣除 这样才不会造成金额对不上

叮叮当 追问

2019-03-20 15:21

现在金额对不上。对不上的部分我是不是只能计入营业外支出？

meizi老师 解答

2019-03-20 15:22

你好 不可以直接做 你查原因 再调整   一笔笔对 外帐不能随意调整账务的