我们经理说要用未分配利润去投资，蒙圈了，请老师指导一下分录？第一步，借:未分配利润10万，贷 :应付利润10万，借:应付利润10万，贷:库存现金还是长期投资？

梅花 追问

2019-09-16 12:07

那领导的意思就是用10万去投资，但是又不想未分配利润余额那么多，银行存款一共只取10万，该怎么做分录？

张艳老师 解答

2019-09-16 12:08

这样的话，要分配利润，就相当于是您经理自己去投资了，而不是公司去投资了。

梅花 追问

2019-09-16 12:09

是属于个人独资企业

张艳老师 解答

2019-09-16 12:10

那就相当于老板自己去投资了嘛
借:未分配利润10万，贷:应付利润10万，
借:应付利润10万，贷:库存现金 10万
然后自己再去投资做
借：长期股权投资
        贷：库存现金等

梅花 追问

2019-09-16 12:11

如果按老师说的利润分配10万，又投资10万，那银行存款是不是就减少20万，但是领导只提前10万，他说想把未分配利润也减少10万拿去投资

梅花 追问

2019-09-16 12:12

请老师指导一下我该怎么做分录账才会平？

张艳老师 解答

2019-09-16 12:14

首先说一下，老师没有接触过个人独资企业的实务。
上面的借：长期股权投资  贷：库存现金等，个人觉得是要单独设帐核算的。或者直接就做分录
借：长期股权投资 贷：银行存款
因为个人独资企业是缴纳个人所得税的，剩余金额都是已交完个人所得税后的款项了，都是老板个人的款项了。

梅花 追问

2019-09-16 12:22

明白了谢谢

张艳老师 解答

2019-09-16 12:27

您客气了，祝您学习愉快，工作顺利！！