老师，请教外贸进口和出口的增值税费在增值税报表申报时不反映吗？

春天的花儿 追问

2019-09-16 14:39

老师，在附表一填吗？具体在多少行填？
进口货物交的增值税在哪里填？

小陈 解答

2019-09-16 14:41

进口货物需要申报海关完税凭证抵扣清单，然后再收稽核明细查询确认，确认之后，纳税申报表中进项税的表页上有显示进口税金（抵扣金额）

春天的花儿 追问

2019-09-16 14:44

进口增值税是在附表2海关进口专用缴款书那还是在外贸企业进项税额抵扣证明那里填呢？是要跟国内正常购进货物同样认证方法吗？是可以抵扣的，是吗?
销项在附表一填吗？具体在多少行填？

小陈 解答

2019-09-16 14:46

出口的话，是填写在附表一中，你看一下这边是免免抵还是免

小陈 解答

2019-09-16 14:46

出口的话，是填写在附表一中，你看一下这边是免免抵还是免

小陈 解答

2019-09-16 14:48

进口增值税的话，需要先认证，就是填写8月申报海关完税凭证抵扣清单，下月（9月）申报8月份所属期的时候，再收稽核明细查询确认，确认之后，可以在申报8月份的增值税可以抵扣

春天的花儿 追问

2019-09-16 14:55

出口目前遇到的有一家会牵涉退税，出口退税有专门的退税软件，我想先问下出口销项具体在附表一哪里填？
需要手动填写抵扣清单？进口认证会在航天勾选平台出现吗？就是通过勾选认证，还是专门有进口认证平台？

小陈 解答

2019-09-16 15:00

在16或者18拦中填写  你开的是增值税普通发票，就对着其他发票中，如果是免抵退就填写在16栏  免退 就在18栏
  进口认证在etax3.0中个，如果之前没有认证，只能这月填写申报海关完税凭证抵扣清单  下月在抵扣了，点击填写，在最后一列中，有个这个名称：申报海关完税凭证抵扣清单  进入填写，核对之后保存申报，就行

春天的花儿 追问

2019-09-16 15:32

1、你是说出口销项直接填在免退税行吗？不要像国内销售货物那样先填在附表一1或2行，然后在退税软件中退税提交后，然后退税再直接出现在增值税报表中吗？
2、还有老师第16栏填不了第一列第二列，只有开具其他发票有，专票怎么填呢
3、进口认证我在网上搜etax3.0总出现这个eTaxSh3，没有直接找到etax3.0，找不到

小陈 解答

2019-09-16 15:36

1、出口申报增值税就是填写在附表一中的，你如果出口需要在出口软件也要填写相关数据的，
2、你开具的普通发票的话，就填写在其他发票 
3、就是eTaxSh3

春天的花儿 追问

2019-09-16 15:58

老师，我想问清楚一点，谢谢。出口销项直接填在免退税行吗？不要像国内销售货物那样先填在附表一1或2行，然后在退税软件中退税提交后，然后退税再直接出现在增值税报表中吗？
2、下载eTaxSh3了一个，我是选择IA/CA登录、税号登录还是选择介质申报呢？选择税号登录显示加载CA证书失败，我选择哪个登录呢？怎么才能顺利登录进去？

小陈 解答

2019-09-16 16:14

请问你是上海的吗？你平时申报增值税在哪里申报的？

春天的花儿 追问

2019-09-16 16:15

不是上海的，在12366税务网站上申报

春天的花儿 追问

2019-09-16 16:31

老师还在吗？有点着急噢

小陈 解答

2019-09-16 16:34

在的 ，那你应该就在网站上可以认证的，你不是上海的，下载etash3.0不对的，

小陈 解答

2019-09-16 16:38

你是第一次遇到这样进口的，还是刚刚成立的企业？如果你是在网站上申报，应该网站上有个进口清单申报的窗口，你如果不清楚，可以问一下服务商  或者打电话问一下12366

春天的花儿 追问

2019-09-16 16:40

第一次遇到

小陈 解答

2019-09-16 16:45

现在上海是在报税软件里填写的，我不知道你那边是什么样的，你打电话问一下税务局吧，这样稳妥一些

春天的花儿 追问

2019-09-16 17:50

嗯，谢谢。1.老师，请教如果出口有出口退税，进口增值税就需要转出对吧？这样如果同时有出口进口就不要交税了吧？因为出口的退税了，进口的作转出了。
2.有一个国际物流发票，是免税发票直接作费用分录吗？还是一起计入进口商品的成本？

春天的花儿 追问

2019-09-16 17:51

3.如果无出口只有进口就可以抵扣不作转出，对吧？

小陈 解答

2019-09-16 17:59

对的   你说的是对的，是这样的

春天的花儿 追问

2019-09-16 18:04

1.出口退税办好后会自动带出到增值税申报表中吗？2.老师，免抵退和免退有什么区别？

小陈 解答

2019-09-16 18:13

出口退税办好  分开的  也是需要填写的

春天的花儿 追问

2019-09-17 09:53

老师，进口增值税前两个月没抵扣的，是不是也和国内增值税一样在一年内认证都有效？

小陈 解答

2019-09-17 09:54

是180天吧   认证有效的