送心意

宸宸老师

职称注册会计师

2019-09-18 09:19

您好,您这个月抵扣了吗

lulu乔 追问

2019-09-18 09:19

还没有

宸宸老师 解答

2019-09-18 09:21

您好,您如果没有勾选认证的话,申报表里也不要申报。
您如果勾选认证了,那么做账,申报表正常申报进项。
销项小于进项,留底(不用交增值税),以后发生业务之后可以抵扣的。

lulu乔 追问

2019-09-18 09:22

分录怎么写呢

宸宸老师 解答

2019-09-18 09:23

您好,您这个月不抵扣就不用做分录。

如果抵扣做分录
借:管理费用等
  应交税费——应交增值税(进项税额)
贷:应付账款

lulu乔 追问

2019-09-18 09:26

可是钱已经报销付了,是住宿费直接全额做管理费用分录吗?

宸宸老师 解答

2019-09-18 09:30

您好 可以这样做分录
借:管理费用
   应交税费——待认证进项税额
贷:应付账款

lulu乔 追问

2019-09-18 09:32

我们报表项目里有关税的只有未交税金,是直接填负数吗

宸宸老师 解答

2019-09-18 09:34

您好,未交现金填0的。

lulu乔 追问

2019-09-18 09:38

那报表不平啊

宸宸老师 解答

2019-09-18 10:06

您好,你这个月不是不抵扣,也没有发生销项嘛?
您这个 应交税费——待认证进项税额 在报表里是填在应交税费这里的

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相关问题讨论
您好,您这个月抵扣了吗
2019-09-18 09:19:15
你好 ,借银行贷进项税额转出,
2021-05-31 15:40:36
你好 结转销项税额、进项税额 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款
2019-03-19 17:19:05
你好 你需要缴纳增值税的话 需要做结转 结转到转出未交增值税核算 贷方有余额转未交增值税 缴纳后冲
2019-03-19 17:09:24
你好 借:应交税费-未交增值税 贷:其他收益
2019-10-28 15:20:37
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