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送心意

老江老师

职称： ,中级会计师

2019-09-18 11:02

你好
按财会（2016）22号文件规定，应该结转
实务中，也可以不结转！

向上走 追问

2019-09-18 11:03

那在实际情况下到底要结转吗？？我之前做的都没有结转的，怎么处理呢？

老江老师 解答

2019-09-18 11:07

可以不转
因为结转分录，也只是二三级明细科目之间的转移，并不影响结果

向上走 追问

2019-09-18 11:10

但是在缴纳增值税的时候我怎么处理呢？？怎么入账？

老江老师 解答

2019-09-18 11:13

借 应交税费-未交增值税
  贷 银行存款
年底，一次性，把结转分录做一下

向上走 追问

2019-09-18 11:28

我都没有把销项税结转在未交增值税里面，怎么做这个分录啊？？难道是直接年底的时候，看销项进项多少，然后未交增值税多少，抵减一下吗？？

老江老师 解答

2019-09-18 11:29

没事呀
没转
先让未交增值税借方余额，年底他就平了呀

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相关问题讨论
您好，这个是需要的哈
2022-01-11 21:12:10
同学你好，是需要手动结转的；
2021-10-06 11:05:56
结转销项税额、进项税额 结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 结转销项时 借：应交税费——应交增值税——销项税额 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 结转进项税转出时 借：应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 1） 如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，不用再做账； 2） 如果转出未交增值税科目余额在贷方，代表应该缴纳的，应先做如下结转分录： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 缴纳时 借： 应交税费——未交增值税 贷：银行存款
2020-08-04 21:14:25
可以的，这个是可以的，
2020-07-30 10:56:00
你好， 实际是什么情况 ？ 交的税款对吗 ？
2020-02-26 20:50:38
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