老师 我计提社保时 能不能 借：管理费用-社保（单位部分） 其他应收款-个人部分 贷：应付职工薪酬-社会保险费 缴纳时做，借：应付职工薪酬-社会保险费 贷：银行存款 发放工资时做 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-个人部分

静静 追问

2019-09-18 20:49

那正确的做法是怎样的呢？

徐阿富老师 解答

2019-09-18 20:50

你好，计提单位部分时借管理费用――职工社保  贷应付职工薪酬――职工社保

徐阿富老师 解答

2019-09-18 20:51

缴纳时借应付职工薪酬  借其他应收款或其他应付款――个人社保  贷银行存款

静静 追问

2019-09-18 20:52

老师  是不是公积金个税也跟这个类似呢？

徐阿富老师 解答

2019-09-18 20:52

发工资时借应付职工薪酬――工资  贷其他应收款货其他应付款――个人社保  贷应交税费――个税  贷银行存款