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小妍老师

职称： 中级会计师,注册会计师

2019-09-20 19:56

勤奋的同学，您好！若留抵税额大于免抵退税额，则应退税额等于免抵退税额，免抵额等于零。若留抵税额小于免抵退税额，则应退税额等于留抵税额，免抵额等于免抵退税额-留抵税额。

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勤奋的同学，您好！若留抵税额大于免抵退税额，则应退税额等于免抵退税额，免抵额等于零。若留抵税额小于免抵退税额，则应退税额等于留抵税额，免抵额等于免抵退税额-留抵税额。
2019-09-20 19:56:51
你好 这两个数没有关系 减免税，是本月确认的出口销售收入 免抵退，是本月申报退税的金额
2019-12-26 16:17:27
1.当期应纳税额＝当期内销货物的销项税额－（当期进项税额－当期免抵退税不得免征和抵扣税额）－上期留抵税额。其中，当期免抵退税不得免征和抵扣税额＝出口货物离岸价×外汇人民币牌价×（出口货物征税税率－出口货物退税率）－免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额，免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额＝免税购进原材料价格×（出口货物征税率－出口货物退税率）。 如果当期没有免税购进原材料价格，上述公式中的免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额，以及后面公式中的免抵退税额抵减额就不用计算。 2.免抵退税额＝出口货物离岸价×外汇人民币牌价×出口货物退税率－免抵退税额抵减额。其中，免抵退税额抵减额＝免税购进原材料价格×出口货物退税率。 3.如当期期末留抵税额≤当期免抵退税额，则当期应退税额＝当期期末留抵税额，当期免抵税额＝当期免抵退税额－当期应退税额；如当期期末留抵税额＞当期免抵退税额，则当期应退税额＝当期免抵退税额，当期免抵税额＝0。当期期末留抵税额根据当期《增值税纳税申报表》中“期末留抵税额”确定。
2019-06-04 10:12:10
你好！是退税的金额了
2024-08-20 08:40:39
对的 这个是三月末的
2022-04-25 10:33:53
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