申报16税率红冲13税率 冲时税额对老了，销售对不上如何调 整，不调整的话就账表不附

GQL 追问

2019-09-26 12:15

老师您好，3月16税率预申报无票销售，4月红冲预申报，不是开票的
税额对上了，销售对不上，如何调整

郭老师 解答

2019-09-26 12:16

你开16的税率
销售额看发票，税额自己修改也是一致的

GQL 追问

2019-09-26 12:24

老师不一致才问您，3月16预申报无票销售，4月13税率红冲，如何对的老
4月报表无16税率，关键无票不是开票

郭老师 解答

2019-09-26 12:25

那你之前申报错了
无票收入之前多少，你红冲多少不就可以了
可以去改

GQL 追问

2019-09-26 12:27

申报是没有错的，19年3月16税率申报没有错，19年4月报表中无16税率，用税额倒套冲咨询过税务
现在是税额能对上，销售对不上

郭老师 解答

2019-09-26 12:30

申报表和账上不一致对吗
不一致的不要修改了
你们就是申报错了
比如收入100，税额16
无票收入分别填写100，16
你们填写的根据13倒计出来的销售额和16

GQL 追问

2019-09-26 12:32

那不倒的没法冲，4月又没16税率一栏了

郭老师 解答

2019-09-26 12:32

税额自己可以修改的
你们没有看政策吧
政策要求是税额修改

GQL 追问

2019-09-26 12:38

税额修改，那会多交或少交，政策说税额可以改那里改，报表在那里改不来呢

郭老师 解答

2019-09-26 12:39

不会的，我们改过来了，就是按照100 16的填写的
现在不一致是不是账和报表
是的话要么去税务局修改，要么你就那样带着

GQL 追问

2019-09-26 12:42

你们4月有16税率一栏吗

郭老师 解答

2019-09-26 12:46

四月份的有吧
申报的是三月份的税
五月份的申报表你看下图片

GQL 追问

2019-09-26 12:48

老师您那是开票才会产生的效果，报无票不会有这种效果，谢谢您不用回答了

郭老师 解答

2019-09-26 12:50

附表一调整的目的就是应对税率下调增值税的申报问题。

国家税务总局公告2019年第15号规定，纳税人申报适用16%、10%等原增值税税率应税项目时，按照申报表调整前后的对应关系，分别填写相关栏次。
不管有没有你说的税额修改不了不认同，上面的就可以修改

GQL 追问

2019-09-26 12:52

您那是金税盘开票自动导的，不开票的填不了您发的图这样的，税务局里都弄不来

郭老师 解答

2019-09-26 12:55

我这边就是自己填写的
还有去税务局强制的话也可以填写