技术维护费 可以全额抵扣 但是不小心做了勾选认证 怎么做进项税转出 怎么做分录

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2019-10-08 11:27

借  管理费用  贷现金

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2019-10-08 11:28

借 应交增值税 减免税额

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2019-10-08 11:28

贷 管理费用

宸宸老师 解答

2019-10-08 11:29

您好
正确的分录应该是
借：管理费用
贷：现金
借：应交税费——应交增值税（税款减免）
借方负数：管理费用

您现在已经抵扣了，我建议您这样做分录

您再回复我一下，我写不下了

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2019-10-08 11:31

嗯嗯

宸宸老师 解答

2019-10-08 11:32

借：管理费用
     应交税费——应交增值税（进项税）  【！！这里做进项税】
贷：现金
【！！再补一笔分录】
借：应交税费——应交增值税（进项税转出）
贷：应交税费——应交增值税（进项税）    

借：应交税费——应交增值税（税款减免）
借方负数：管理费用

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2019-10-08 11:37

怎么申报呢

宸宸老师 解答

2019-10-08 11:37

您好，进项税您正常申报【跟其他的一样】。然后再进项税额转出那一列也申报一下。

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2019-10-08 11:41

好的  谢谢老师

宸宸老师 解答

2019-10-08 11:45

不客气的， 祝您工作顺利。麻烦五星好评哦~~