送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-10-08 11:30

你好
暂估入库
借;原材料 ,   贷;应付账款-暂估
根据发票冲销暂估
借;应付账款-暂估 ,  贷;原材料
根据发票入账
借;原材料  , 应交税费-应交增值税(进项税额),  贷;应付账款等科目

鳗鱼路灯 追问

2019-10-08 11:44

老师,其实我是刚刚发现8月份有一张购进原材料的增值税专用发票的购买方名称开错了,但在8月份已经入账和结账了,如果8月不做暂估入库,直接做采购入库,分录如图,用错的发票复印件和入库入账,然后等这个月收到正确的发票再做一笔红冲后,再做一笔正确的,这样可以吗?还是一定得先做暂估入库?

邹老师 解答

2019-10-08 11:46

你好,有发票就不需要做暂估入库的

鳗鱼路灯 追问

2019-10-08 11:57

这张8月份的错的发票得退回供应商去冲红啊,但我可以用复印件先入账吗?到时收到正确的发票是10月份了,就再做一笔红冲和一笔蓝字的,这样做可以吗?

邹老师 解答

2019-10-08 11:59

你好
退回供应商 的情况下,可以先用复印件入账
然后10月份再做一笔红冲和一笔蓝字的分录

鳗鱼路灯 追问

2019-10-08 12:17

好的,谢谢老师

邹老师 解答

2019-10-08 12:54

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

上传图片  
相关问题讨论
你好 暂估入库 借;原材料 贷;应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借;应付账款-暂估 贷;原材料 根据发票入账 借;原材料 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷;银行存款
2018-10-30 10:52:40
你好 暂估入库 借;原材料 , 贷;应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借;应付账款-暂估 , 贷;原材料 根据发票入账 借;原材料 , 应交税费-应交增值税(进项税额), 贷;应付账款等科目
2019-10-08 11:30:22
冲减暂估入账的分录
2020-03-21 10:33:11
你好! 借;原材料 贷;应付账款-暂估
2021-12-16 00:50:18
材料可以暂估。 水电费租金可以先计入费用,等发票到了,附在费用凭证后面就可以。
2017-06-02 16:42:51
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...