老师，我公司9月份升为是一般纳税人，我接着做账，添加了应交税费～进项税额，为何为负数？是不是要先结平8月税费，才能添加科目

独特的牛排 追问

2019-10-11 16:56

没有，我是9月设的三级科目，现在只是应交税费科目的数据都到我现在增加的三级科目上，三级科目都删除不了

maize老师 解答

2019-10-11 16:58

那你咋有负数，你这个8月期末余额这个应交增值税期末是0吧？

独特的牛排 追问

2019-10-11 16:58

不是零，有数据

maize老师 解答

2019-10-11 16:59

那是啥情况，这个不需要交还是需要交，先把这个结转出去

独特的牛排 追问

2019-10-11 17:02

我8月份是小规模纳税人，有开票，应交税额有余额，9月是一般纳税人，我没有结平税费，直接添加了应交税费～增值税～进项税额科目，导致之前应交税额增值税科目的所有数据都到现在的三级科目

maize老师 解答

2019-10-11 17:08

你8月去结平这个，要不你这个设置三级科目这个就余额掉这个下面进项税额了，你结转到未交增值税下面去

独特的牛排 追问

2019-10-11 17:09

现在已经到三级科目，我不知道该怎么处理

maize老师 解答

2019-10-11 17:12

你去反结账去增加分录，之后删除这个三级科目重新设置下

独特的牛排 追问

2019-10-11 17:14

您的意思是反结账8月的账，然后将8月的应交税费增值税结转到未交增值税科目，然后结账

maize老师 解答

2019-10-11 17:15

是的，我的意思是这样，