有加计扣除的公司 如果当月进项税1000,销项税2000,进项税加计扣除 100 月末结转 借:应交税费-销项税额 2000 贷:应交税费-进项税额1000 应交税费-转出未交增值税1000 借应交税费-增值税加计扣除 100 贷其他收益 100 借应交税费-未交增值税 1000 贷应交税费-增值税加计扣除 100 银存 900
lazykratay
于2019-10-12 08:25 发布 1087次浏览
- 送心意
月月老师
职称: 中级会计师
2019-10-12 08:27
你好
借:应交税金——增值税(进项税额)100
贷:其他收益 100
借:销项2000
贷:进项 1100
转出未交增值税 900
借:应交税金—增值税(转出未交增值税)900
贷:应交税金—未交增值税900
缴纳
借:应交税金—未交增值税
贷:银行存款 900
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你好!
对的。
2019-02-19 21:57:40
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第三笔分录是:借:应交税费——未交增值税80000,贷:应交税费——应交增值税(转出未出未交增值税)80000
2017-11-01 19:04:01
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可以的
2017-09-04 22:00:33
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是的。就是这样老做分录的
2021-08-16 13:01:05
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要先把进项税结转至未交增值税,然后再从未交增值税转出
2019-01-18 15:47:38
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lazykratay 追问
2019-10-12 08:29
月月老师 解答
2019-10-12 08:30