计价扣除收回的城建税分录？

潘潘 追问

2019-10-13 13:55

计价扣除国税（银行）退回增值税，怎么做分录？

答疑苏老师 解答

2019-10-13 14:01

你好 借银行存款 贷应交税费-应交增值税-加计扣除 借应交税费-应交增值税-加计扣除 贷 其他收益

潘潘 追问

2019-10-13 14:06

多谢
老师

潘潘 追问

2019-10-13 14:08

贷：应交税费-应交增值税-已交税金？

潘潘 追问

2019-10-13 14:08

不是这个？

答疑苏老师 解答

2019-10-13 14:11

你好 你看下你们的明细科目计入哪里了？

潘潘 追问

2019-10-13 14:18

今年4月起餐饮行业有补贴，第一次出现这情况

潘潘 追问

2019-10-13 14:21

缴纳增值税之前是，借：应交税金-应交增值税-已交税金。   贷：银行

潘潘 追问

2019-10-13 14:21

补贴9月份收到

答疑苏老师 解答

2019-10-13 14:22

你好 就是你们之前没有做加计扣除的分录 是吧？

潘潘 追问

2019-10-13 14:23

是的

潘潘 追问

2019-10-13 14:23

第一次收到国税退款（计价扣除）

答疑苏老师 解答

2019-10-13 14:24

你好 那你按老师上面的分录就可以了

潘潘 追问

2019-10-13 14:25

谢谢

答疑苏老师 解答

2019-10-13 14:26

不客气 祝同学工作顺利哦

潘潘 追问

2019-10-13 14:27

已多交的增值税不用去充平？

潘潘 追问

2019-10-13 14:28

就是补贴回来的金额

答疑苏老师 解答

2019-10-13 14:30

你好 你现在应交税费科目不是平的吗？

潘潘 追问

2019-10-13 14:30

平的

潘潘 追问

2019-10-13 14:31

理解啦

潘潘 追问

2019-10-13 14:31

多谢多谢老师

答疑苏老师 解答

2019-10-13 14:32

你好 这个补贴回来的金额 就是应加计扣除的金额 所以就这样做分录就可以了

潘潘 追问

2019-10-13 14:34

税还是原来多少交多少，退回来的做其他收益啦，理解了

答疑苏老师 解答

2019-10-13 14:35

你好 是的 你的理解正确