送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2019-10-14 16:51

实际发生的没有付款么,实际没有租金?要不咋不付款?

追问

2019-10-14 16:55

还没有付款,光一直在计提,也没开发票

maize老师 解答

2019-10-14 16:58

那就不管吧,实际发生就按实际发生的先做,后续付款冲掉就可以,没有发票汇算清缴纳税调增

追问

2019-10-14 16:59

那我计提是按含税的计提吗?那进项税那部分怎么做呢

maize老师 解答

2019-10-14 17:05

你这个后续可以收到专票那就是不含税入账

maize老师 解答

2019-10-14 17:05

没有发票不做进项税额,

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有差额吗,没有就贴付款后面有就做借预付账款 贷其他应付款,付款做借其他应付款 贷银行 ,摊销做借管理费用 贷预付账款,
2020-04-22 16:01:36
实际发生的没有付款么,实际没有租金?要不咋不付款?
2019-10-14 16:51:42
你好,这样计提 借:管理费用-房租 贷:其他应付款-房租
2019-10-14 15:01:21
借;待摊费用 贷;应付账款
2017-12-26 16:19:19
计提 借;相关科目 贷;应付账款 支付 借;应付账款 贷;银行存款等科目
2017-07-05 15:29:14
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