送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-10-14 19:26

您好
请问是进项税额大于销项税额 进项税额留抵么

甜甜的笑笑 追问

2019-10-14 19:28

甜甜的笑笑 追问

2019-10-14 19:28

计提分录是什么

bamboo老师 解答

2019-10-14 19:30

进项大于销项 进项税额留底 可以不做账务处理 如果要做的话 可以这样写分录
借:应交税费-应交增值税-销项税额
应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷:应交税费-应交增值税-进项税额
借:应交税费-未交增值税
贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税

甜甜的笑笑 追问

2019-10-14 19:30

没有销项税

bamboo老师 解答

2019-10-14 19:32

那您把销项税额的分录删除掉

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相关问题讨论
同学你好 进项大于销项不用调整
2023-07-18 14:10:51
你好 不用调整,可以为负数
2020-01-08 10:32:38
你好,正常的,说明有的子目的税不用交或者多交了
2020-06-30 08:50:42
你好,哪个税款少计提了?
2020-04-13 15:25:05
你好,删除了税控系统维护费减免增值税分录,应当是应交税费增加了280才是,未分配利润减少280,这样报表是平衡的
2019-07-13 10:58:51
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