老师，你好，法人在8月份购买办公用品，先代垫了款，开的发票也是8月份的，但是在10月份才给他报销这笔款，具体的分录怎么做？

Beni 追问

2019-10-15 18:33

好的，那8月份做账时，附件是发票和报销单，那10月份做账时附件是什么呢？

maize老师 解答

2019-10-15 18:39

那个付款回单，那个报销不是给钱么？

Beni 追问

2019-10-15 18:46

报销时附一张银行回单就可以了是吗？

maize老师 解答

2019-10-15 18:53

报销时附一张银行回单就可以了是吗？ 可以的，

Beni 追问

2019-10-15 19:00

好的，老师，我还想问一下，是以上的方法：8月做借：管理费用 贷：其他应付款，10月报销时再冲其他应付款好，还是这张8月份的发票，8月份时先不做账，等到10月份时再直接做借：管理费用，贷：银行存款，发票跨月做账。这两种方法哪种好呢？

maize老师 解答

2019-10-15 19:06

上面，权责发生制，你这个没有跨年问题这么做没有啥问题，2种方法，要是跨年第2种不行哈，你这个发票是以前年度税局一般不让税前扣除

Beni 追问

2019-10-15 19:07

好的，谢谢！

maize老师 解答

2019-10-15 19:22

满意请给五星好评，谢谢