老师好，请问上个月续费的金税盘，当月没有收入没有抵减增值税，只做的 管理费用：680 贷：现金 680，月末结转了管理费用，680元。这个月有收入，抵减增值税分录 借：应交税费-应交增值税-减免增值税 280 借：管理费用 -280 这个月也要结转管理费用吧，借：本年利润 -280 贷：管理费用 -280，这样对吗？

默默 追问

2019-10-17 10:16

老师，为什么我的资产负债表未分配利润期末余额-年初余额不等于利润表净利润本年累计金额呢？差280呢？有点转不过来弯了

宸宸老师 解答

2019-10-17 10:21

您好  我看您上面是结转对的。这个借方负数的管理费用也要结转的。

你上面为什么一开始是680，后面直结转了280呢

默默 追问

2019-10-17 13:51

谢谢老师

宸宸老师 解答

2019-10-17 13:53

您好，您的问题解决了吗

默默 追问

2019-10-17 14:04

解决了，对了好几遍 ，是因为亿企赢财务软件中管理费用借方负数结转时我结转的是正数，软件没用负数记过帐，不熟练！不仔细造成的，老师我还有问题，所得税A表中第14行减除实际已缴纳所得税额的数据是自动生成的数据吗？是当年缴纳的企业所得税申报表中申报的所得税额吗？不包括汇算清缴补交的所得税和19年1月份申报缴纳的上年四季度的所得税吗？

宸宸老师 解答

2019-10-17 14:13

所得税A表中第14行减除实际已缴纳所得税额的数据是自动生成的数据是当年缴纳的企业所得税申报表中申报的所得税额

不包括汇算清缴补交的所得税和19年1月份申报缴纳的上年四季度的所得税

默默 追问

2019-10-17 14:38

明白了谢谢宸宸老师

宸宸老师 解答

2019-10-17 14:38

不客气的，祝您工作顺利