老师，资产负债表里，应交税费科目期初数是负数，是不是表示只交税金了，没有做计提？我只有电子版的明细账，我该怎么查明细账？怎么调整呀？谢谢

随便 追问

2019-10-17 14:01

老师，能不能具体一些，我不知道该如何下手。如果有留底是不是也会是负数

路老师 解答

2019-10-17 14:09

你可以拍个应交税费的明细账看一下

随便 追问

2019-10-17 14:53

您的意思是让我把明细账拍照发给你是吗？不知道能否看清楚

路老师 解答

2019-10-17 15:09

是的，把应交税费的下级明细拍个照

随便 追问

2019-10-17 15:33

这只是18年12月的，明细挺多的，不知道能否清楚

路老师 解答

2019-10-17 15:45

看的不是很清楚，我看印花税和个税都 是在借方余额，可以先找找这二种税的账是怎么做的。

随便 追问

2019-10-17 20:32

老师现在可以提问吗

路老师 解答

2019-10-18 08:51

你好，不好意思，昨天晚上不在，有什么问题吗

随便 追问

2019-10-18 08:51

正确的分录怎么做？估计原来少做了什么分录

随便 追问

2019-10-18 08:55

你给我指点一下怎么核对应交税费科目，如何调整

路老师 解答

2019-10-18 09:05

好的，你看上面图片里的明细账，每个税费明细，比如应交税金——城建税的最后一行是贷50545.49，先把这个应交税金下面各项明细目前的余额都列出来：
应交税金——营业税  贷：2.69
应交税金——城建税  贷：？
应交税金——印花税  借：？
。。。

随便 追问

2019-10-18 12:19

那进项销项也要看是吗？老师，能不能把这几个科目正常的分录给我说一下