你好老师，比如3%销项税，没法抵扣的话，先把销项税结转到应交税费--未交增值税，然后再结转到应交税费--应交增值税--转出未交增值税，设这样吗？或者你给写一下，谢谢。

恩恩北北 追问

2025-03-22 10:39

是一般纳税人，不过就是开的劳务发票按3%简易计税弄的没法抵扣的

恩恩北北 追问

2025-03-22 10:49

我现在不明白和这个后面结转怎么弄。

郭老师 解答

2025-03-22 10:55

你好，你看一下我上面给你写的，他需要结转到哪个科目啊？




你看我给你写的发生的时候贷方
支付的时候在借方，没有余额了，不用结转了

恩恩北北 追问

2025-03-22 12:08

科目我说的，一般纳税人，简易计税还得单独弄个简易计税里？

如果不是简易计税呢？麻烦写写结转

郭老师 解答

2025-03-22 12:10

是

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税

借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。

恩恩北北 追问

2025-03-22 12:29

明白了，谢谢老师，

恩恩北北 追问

2025-03-22 12:30

我准备用柠檬云，我没看到简易计税额科目

郭老师 解答

2025-03-22 12:31

自己增加
二级科目都可以自己增加

恩恩北北 追问

2025-03-22 15:06

老师，这个简易计税的附加税，跟一般计税一样是吧？
借：税金及附加
  贷： 城建税，教育费附加、地方教育费附加

郭老师 解答

2025-03-22 15:08

是的对的是一样的