老师:公司拿进发票,税局查出公司走逃失联,叫我们做进项税额转出(已抵扣),我在8月也已入账,借材料,借进项税,贷应付账款,,那现在我应怎 么做分录,是直接冲红吗,

恒美多多 追问

2019-10-19 16:48

税务通知书上没写,就是叫我们把转出来的税款补交上了

bamboo老师 解答

2019-10-19 16:52

借 原材料
贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出
没让把材料转出的话 就这样写分录

恒美多多 追问

2019-10-19 17:01

那应付账款不就会长期挂在账上,这个真实业务就是老板去买的票

bamboo老师 解答

2019-10-19 17:09

那把往来转到老板头上

bamboo老师 解答

2019-10-19 17:09

借 应付账款
贷 其他应付款-老板

恒美多多 追问

2019-10-19 17:18

那我补交增值税的怎么做分录

bamboo老师 解答

2019-10-19 17:24

可以简单的做一笔 不要做转出未交增值税跟未交增值税了
借 应交税费-应交增值税-进项税额转出
贷 银行存款