老师，你好！请教一下：这个月开了一个项目的一张张销项发票，这张发总金额60万，实际上有59万是2017年就预收了的工程款，当时这笔款就打到了公账上了的，只有一万到现在还没有收到。但是，我在2019年1月才开始到公司建账的，起初建账的时候我不知道预收了59万，现在开发票了才知道之前就预收了59万的，对于这笔账我该怎样做比较好呢？

邓世芳 追问

2019-11-12 11:54

是的，但是当时做内账的那个会计科目余额上就没有这笔预收的59万，所以我没有录入59万的预收数据，现在怎么办

郭老师 解答

2019-11-12 12:02

借利润分配贷预收账款

邓世芳 追问

2019-11-12 12:05

不是损益类科目的才能调节未分配利润，这样会不会引起税局的注意

郭老师 解答

2019-11-12 12:06

期初设置，差额计利润分配
如果调整期初也是用这个科目

邓世芳 追问

2019-11-12 12:11

老师，你意思是说期初数据多录入或者少录入的，不管是不是损益类科目，后期发现以后都可以通过调节未分配利润吗？这个符不符合规定呢？

郭老师 解答

2019-11-12 12:12

你好，是的
符合
不符合不会让你这么做的