请问，我们供应商给开具的发票比实际付款多出来0.1元，怎么入账呢？

瓶子 追问

2019-11-14 11:53

先付款的，付了5万，对方发票开了50000.1万   付款先挂的预付

meizi老师 解答

2019-11-14 11:56

你好   借应付账款50000.1 贷银行存款50000   营业外收入0.1   把应付账款这样挂着 以后有往来再冲

瓶子 追问

2019-11-14 11:58

老师，我们先付了5万，我走了预付，后来发票回来了，我直接冲预付，对吧？0.1走营业外收入，是吗？

meizi老师 解答

2019-11-14 11:59

嗯 是的    这样来挂着就行了

瓶子 追问

2019-11-14 15:21

老师，先付款5万，借，预付账款5万，贷，银行存款。后来发票回来，做了借库存商品，应交税费，贷预付账款。我现在做一笔借应付账款0.1，贷营业外收入0.1，行吗？

meizi老师 解答

2019-11-14 15:26

你好 可以的  你挂着  以后抵减就行了

瓶子 追问

2019-11-14 15:27

好的

瓶子 追问

2019-11-14 15:28

这个摘要应该怎么写呢？

meizi老师 解答

2019-11-14 15:33

你好   少支付某客户0.1元

瓶子 追问

2019-11-14 15:52

老师，这个营业外收入下级明细，怎么设置？

meizi老师 解答

2019-11-14 15:57

做到营业外收入-其他科目去核算就行了