我公司本月需要预提一笔费用（不知道这样是不是暂估）建筑业运输建筑垃圾，本月发生117万，本月没有收到发票。应付账款是写A公司，还是写暂估？

羚月 追问

2019-11-26 16:10

那您看可以这么写分录吗

羚月 追问

2019-11-26 16:11

借：工程施工—其他直接费用-运输费

羚月 追问

2019-11-26 16:11

贷：应付账款—暂估？还是贷：应付账款—A公司？

朴老师 解答

2019-11-26 16:16

暂估的话就是贷：应付账款—暂估

羚月 追问

2019-11-26 16:21

暂估只能材料暂估吗？

朴老师 解答

2019-11-26 16:25

嗯，一般就是材料暂估的

羚月 追问

2019-11-26 16:27

我公司上述业务，不是材料的暂估。是一笔运输费。因为相关项目已经确认收入（开发票），没有收到成本发票，要是不暂估，那就要交税了，怎么操作？

朴老师 解答

2019-11-26 16:36

费用也可以暂估，你直接暂估就可以了