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送心意

宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2019-12-09 14:23

您好！这个你补，是以什么理由补？补收入还是什么

天空 追问

2019-12-09 14:27

税负低做的进项转出补交增值税，补增值税就会涉及附加税，补所得税的原因也是税负低

宋生老师 解答

2019-12-09 14:31

您好！这样的话，你借库存商品等 贷应交税费-应交增值税-进项税额转出
然后借应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷应交税费--未交增值税。
然后计提附加税

天空 追问

2019-12-09 14:47

补交的增值税，附加税，所得税可以分别计入营业外支出吗

宋生老师 解答

2019-12-09 14:49

你好！不是的。正常计提支付就好了。

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2018-07-11 19:42:46
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你好，增值税，借应交税费一预交增值税，贷银行存款
2020-09-02 22:06:59
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2017-09-09 13:51:00
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