请问：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 余额在借方表示什么意思？是进项大于销项不需要缴增值税还是进项小于销项要缴纳增值税？

liuian 追问

2019-12-11 21:30

怎么每个老师的回答都不一样阿

bamboo老师 解答

2019-12-11 21:31

销项大于进项本期需要缴纳增值税 月末写分录
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税

liuian 追问

2019-12-11 21:31

这是糖果老师给我的回复

bamboo老师 解答

2019-12-11 21:33

您前面是怎么问的

liuian 追问

2019-12-11 21:34

我就是说我结转完进项销项税额后，应交增值税-转出未交增值税有余额，是要交税么

liuian 追问

2019-12-11 21:35

他说在借方不用上税，是留抵税额

bamboo老师 解答

2019-12-11 21:35

您分录怎么写的 可以截图看看么

liuian 追问

2019-12-11 21:35

可以的

bamboo老师 解答

2019-12-11 21:35

嗯嗯 麻烦您截图上传

liuian 追问

2019-12-11 21:37

bamboo老师 解答

2019-12-11 21:39

您这是进项税大于销项税 不需要缴纳增值税

liuian 追问

2019-12-11 21:41

我的分录没有问题吧……总感觉应交税费-应交增值税-转出未交增值税 余额要是负数才对

bamboo老师 解答

2019-12-11 21:43

我自己一般就是这样写
借：应交税费-应增值税-销项税额
应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-进项税额
借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
最后体现在应交税费-未交增值税科目借方留抵

liuian 追问

2019-12-11 21:49

老师，你的分录我不大看得懂……我就想确认一下我的做法对不对，麻烦老师帮我确认一下

bamboo老师 解答

2019-12-11 21:50

我是把您的两笔分录汇总到一笔分录了 然后再结转了一下
您这样写也可以的

liuian 追问

2019-12-11 21:51

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-12-11 21:52

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快