送心意

岳老师

职称注册会计师、注册税务师

2019-12-16 11:39

借:应交税费——未交增值税
贷:管理费用

晴空 追问

2019-12-16 11:41

我是这个月才交的,12月份才交的,等下个月报税的时候可以抵吗?老师您能从头说一下该怎么处理吗

岳老师 解答

2019-12-16 11:42

支付
借:管理费用 280
贷:银行存款 280
抵税
借:应交税费——未交增值税 280
贷:管理费用 280

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相关问题讨论
购入,借:管理费用 贷:现金 抵扣时,借:应交税费-减免税额 贷:管理费用或营业外收入
2016-10-10 11:39:48
你好 金税盘服务费抵税分录 金税盘和报税盘共480元的账务处理: 购入金税盘和报税盘时,   借:管理费用200    贷:银行存款/现金200抵减增值税税额,   借:应交税费——应交增值税(减免税款)200借:管理费用 -200服务费280元的账务处理: 支付技术维护费时,   借:管理费用    280     贷:银行存款/现金     280 抵减增值税税额,   借:应交税费——应交增值税(减免税款)   280 借:管理费用   -280
2019-06-21 09:15:54
 借:管理费用     贷:银行存款/现金 抵减增值税税额,   借:应交税费——应交增值税(减免税款) 借:管理费用 负数
2020-02-25 14:31:09
借:应交税费——未交增值税 贷:管理费用
2019-12-16 11:39:41
一、借:管理费用——办公费 负数 借:应交税费——应交增值税(减免税费) 正数
2018-08-28 10:37:41
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