老师 借管理费用 贷其他应付款 为什么贷其他应付款？而不是银行存款？谢谢老师！！！

静 追问

2019-12-18 17:36

其他应付款后面挂了一个母公司名称 老师 和母公司挂往来是怎么一回事？您能给我讲的透彻一点吗？因为我刚开始，这块特别不理解 子公司该怎么做帐？母公司该怎么做帐？谢谢老师！！！

邹老师 解答

2019-12-18 17:38

你好，是母公司给子公司提供管理服务开具的发票，子公司这个款项还没有支付，是这个情况吗？

静 追问

2019-12-18 17:55

老师 车辆购置税是不是要算到车辆固定资产成本里面？

邹老师 解答

2019-12-18 17:56

你好， 车辆购置税是计入固定资产成本里面的

静 追问

2019-12-18 17:59

老师 车船使用税不算到成本里，算到税金及附加里是吗老师？谢谢老师！！！

邹老师 解答

2019-12-18 18:00

你好，是的，车船税这样做分录
借；税金及附加      ，   贷；应交税费——车船税
借；应交税费——车船税 ， 贷；银行存款

静 追问

2019-12-18 18:43

好的 谢谢老师！！！老师 我这还有一个问题 就是有一张增值税专用发票室内空气污染治理 金额11536。但签的合同总金额是11872，但是付钱付了11872，钱全部付了，但是发票金额比付的钱少。做分录是借预付账款11872，贷银行存款11872。这样做对吗？

邹老师 解答

2019-12-18 18:45

你好，是因为什么原因导致发票金额与付款金额不一致呢？