销售成本大于销售收入需要做进项税额转出吗？

张艳群 追问

2019-12-27 11:34

那税管员说要进项税额转出，说不转出要留在那里不抵扣，所以我就懵了

bamboo老师 解答

2019-12-27 11:36

您购进高价的货物当时没有销售 后面跌价的时候卖掉 比如这样的情况是正常的 凭啥要转出
税务说根据哪条？

张艳群 追问

2019-12-27 12:03

是的，积压几年的库存，肯定要低价清出去的，不然是卖不掉的

bamboo老师 解答

2019-12-27 12:04

那您们税务根据哪条让您进项转出

张艳群 追问

2019-12-27 12:08

没有哪条，我的理解也是市场原因，降价亏本很正常啊，不需要进项转出的，也不好反驳他

bamboo老师 解答

2019-12-27 12:10

那您先不转出 放在申报表上

张艳群 追问

2019-12-27 12:40

这个进项税额转出数，留底的是以月为单位算吗？比如七月份的留底不够转出的，到11月份留底总数又够了，会不会到时查出来，要补缴7月份的增值税啊

bamboo老师 解答

2019-12-27 12:41

是系统比对到您主营业务成本大于收入了么

张艳群 追问

2019-12-27 12:43

没有比对，是我们去和专管员说明情况，他要求我们这么做

张艳群 追问

2019-12-27 12:44

这个一般是以年为总数计算，还是以月单位

bamboo老师 解答

2019-12-27 12:44

税务不找您 您不要主动去啊
那现在已经让您这样操作了 您已经几个月成本大于收入了？

张艳群 追问

2019-12-27 12:50

7到11月份，都是成本大于收入，7到9月份的留底都不够转出的，到10月份开始留底才够，但是7到11月份总数的留底够转出的，我现在担心的就是会不会以月为单位，但是前面3留底不够转出的，要不要我们补交增值税

bamboo老师 解答

2019-12-27 12:52

那您现在按留待的先转出 后期税务主动找您再说 以后没事别主动去找税务了

张艳群 追问

2019-12-27 12:57

嗯，我们老板的意思让专管员允许我们的来操作，关系还比较好，你的意思不会以月为单位要求转出？7到11月份的总数是够转出的，我现在就是怕7到9月份这三个月每个月留底不够转出，怕要求7到9月补缴这三个月

bamboo老师 解答

2019-12-27 12:59

您不要主动先转那么多 如果不要求您主动转了的话 不就亏了么
等到税务明确要求前面的一起转 您才执行 这样的话 您也没有什么损失

张艳群 追问

2019-12-27 13:06

嗯，没有转，留在那里的，留底总数够了，我不怕，现在担心的是会不会7到9月三个月留底邱不够转出数，怕要求补缴7到9这三个月，如果7到11份汇总要求转出总数的话，是够了的

bamboo老师 解答

2019-12-27 13:07

您暂时把这个月的转出 操作一下 一点不转也不像话 前面的月份 就等税务通知

张艳群 追问

2019-12-27 13:11

他没要我转，是说留底在那里

bamboo老师 解答

2019-12-27 13:12

留抵的话在主表体现 您后期有销项税额的话 就自动抵扣了 税务会许可么