进项税额转出时: 借:成本 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 月末时:需要把应交税费-应交增值税(进项税额转出)结转到应交税费-未交增值税吗？

????ZP 追问

2019-12-28 09:43

老师，帮忙看下完整分录对吗?
借:成本
贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)

借:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)

借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
贷:应交税费-应交增值税(未交增值税)

缴纳时，借:应交税费-应交增值税(未交增值税)
               贷:银行存款

maize老师 解答

2019-12-28 09:46

你这个是完整的，没有问题，对的

????ZP 追问

2019-12-28 09:56

老师，还有一个问题想咨询:
现在账上还有留底税额，但是注销公司，这部分留底税额也需要转出，把留底的税额交了，是这个思路吗

maize老师 解答

2019-12-28 10:02

你这个没有存货啥么，这个出售可以用这个留底税额去抵扣