以前年度房租多计提了如何做账？18年每月计提，18年合计计提是借：制造费用-房租费 900万 贷：其他应付账款 900万 。19年底真正收到发票不含税金额是760万，税额是30万。发票金额比计提的少，现在收到的发票其实是18年的房租发票。金额我举例

鲤鱼菠萝 追问

2019-12-29 14:24

老师，你第一个分录不平呀

郭老师 解答

2019-12-29 14:27

哪里不平？其他应付款=900-790-30

鲤鱼菠萝 追问

2019-12-29 15:20

能否把详细分录一下，怎么还跟库存商品有关呢，我看糊涂了

郭老师 解答

2019-12-29 15:24

制造费用不结转到库存商品吗？这属于成本。