房租发票没有收到，每个月需要计提费用吗？

李木子啊 追问

2019-12-30 16:48

可以先做费用，然后1月份的票据到时候放入12月份吗？

meizi老师 解答

2019-12-30 16:55

你好嗯 是的 先暂估 1月收到发票冲暂估按发票来入账的这样可以税前扣除的

李木子啊 追问

2019-12-30 17:02

分录怎么写呢？

meizi老师 解答

2019-12-30 17:13

你好    比如 借管理费用-租赁费贷银行存款或者预付账款     如果是一次性支付很多月的  之前应该挂了预付账款

李木子啊 追问

2019-12-31 14:57

预估费用之后，还未支付呢？

meizi老师 解答

2019-12-31 14:59

你好       ：你可以看看 ：借管理费用-租赁费 贷应付账款

李木子啊 追问

2019-12-31 15:04

费用可以算作2019年的吗？那里边还有的增值税进项税费到时候开票之后，如何处理呢？

meizi老师 解答

2019-12-31 15:12

你好 是的 可以的； 计入19年费用里面去了；  意思是到时会开专票给你们嘛？   那你到时你就冲暂估 做进项税体现出来

李木子啊 追问

2019-12-31 15:14

冲暂估，没明白？

meizi老师 解答

2019-12-31 15:16

你好 你现在不是没发票 先暂估了费用了吗 ？ 你20年收到了发票是不是需要先冲之前的暂估分录 在按实际发票来体现进项税

李木子啊 追问

2019-12-31 15:18

科目没有设置暂估科目呢

meizi老师 解答

2019-12-31 15:22

你好 明细自己设置暂估 或者你分录摘要写清楚暂估