送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2019-12-31 16:23

1.最好是使用一个,不要同时使用2个,2,需要看啥费用,计提工资不需要附件,折旧贴折旧表就可以,3 这个最好是直接做借应付账款  贷银行就可以

加油向未来 追问

2019-12-31 16:39

现在我们出现这种情况:月初我们在外地参加了一个商品展销会,请别的公司给我们搭了展示台等场地,但是因为我们有尾款还未付,对方一直没有给我们开发票,我们打算明年付尾款,估计对方也是明年给我们开发票,1、那这个费用我们只能做到明年?2、但是关于这个展会有关的员工住宿费、交通费等已经报销给员工,这是做到广宣费吧?那这样不是造成了同一个展销会的广宣费,一部分做到今年,一部分做到了明年?

maize老师 解答

2019-12-31 16:45

1.可以先按你们实际发生合同白条,相关单据做账上做费用,2 ,你们员工出差是做差旅费,不是做这个广宣费 ,

加油向未来 追问

2019-12-31 16:53

1、现在做费用等明年发票回来了要怎么调整?
2、这次商品展销会的费用是广宣吗?

maize老师 解答

2019-12-31 16:58

1.金额大那就冲掉借管理费用 -100 贷其他应付款 负数,按发票做部分,借管理费用 100 还有部分超过之前做那就做借以前年度损益调整 贷其他应付款,借利润分配未分配利润 贷,以前年度损益调整   要是少了,那就做借其他应付款 贷以前年度损益调整

maize老师 解答

2019-12-31 16:58

这次商品展销会的费用是广宣吗?
  需要看这个发票咋开的,

加油向未来 追问

2019-12-31 17:09

1、老师您回答的第一个问题看不太理解
2、实际情况是我们参加这个展销会向顾客展示我们的产品,但是展销会每个参与的商家都需要搭建产地,我们的产地是请另外一个公司搭建的,搭建的这个费用不能做广宣费吗?就是为宣传产品搭建的

maize老师 解答

2019-12-31 17:16

假设你这个费用之前做是做100 回来发票是120 那这个冲掉100 之后还需要做20 就做借以前年度损益调整 贷其他应付款,借利润分配未分配利润 贷,以前年度损益调整  要是回来发票是80 那这个是需要做借其他应付款 贷以前年度损益调整

maize老师 解答

2019-12-31 17:17

不能对本年利润有影响,

maize老师 解答

2019-12-31 17:22

搭建的这个费用不能做广宣费吗?就是为宣传产品搭建的 那这个算,

加油向未来 追问

2019-12-31 17:29

那员工为这次展销会发生的交通费、住宿费不能做广宣费?

maize老师 解答

2019-12-31 17:36

我没有查到说员工出差为这个宣传费用发生差旅费是做这个下面,这个没有看到这个文件,我看法是做差旅费

加油向未来 追问

2019-12-31 17:43

好的,谢谢老师,,,,现在有1笔费用是去年的,现在要做到今年,两种处理方法,您看哪个是正确的,第1种如下     借:以前年度损益调整 20,贷:其他应付款20,借:利润分配-未分配利润 20,贷:以前年度损益调整;第2种如下  借:以前年度损益调整 20,贷:其他应付款20,借:利润分配-未分配利润 5,贷:以前年度损益调整5

maize老师 解答

2019-12-31 17:47

你这个后面咋是5是啥情况,这个

加油向未来 追问

2019-12-31 17:49

费用20,所得税25%影响不是5吗?利润分配不是税后利润来说的吗

maize老师 解答

2019-12-31 17:51

不是, 借:以前年度损益调整 20,贷:其他应付款20,借:利润分配-未分配利润 20,贷:以前年度损益调整 20  把以前年度损益调整这个结转过来就可

加油向未来 追问

2019-12-31 17:56

是不是借:本年利润  更合理一点?那所得税费用科目最后要结转到本年利润吗?

maize老师 解答

2019-12-31 17:56

这个是跨年了,不能影响本年利润

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1.最好是使用一个,不要同时使用2个,2,需要看啥费用,计提工资不需要附件,折旧贴折旧表就可以,3 这个最好是直接做借应付账款 贷银行就可以
2019-12-31 16:23:54
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