各位老师好，请问小规模纳税人账内的，，我交完增值税以后，计提到营业税金及附加里面了，请问如何调整， 当时摘要计提税金，借:营业税金及附加 500贷:应交税金-增值税500 交时分录 借:应交税费-增值税 500 贷:银行存款500 最后结转费用的分录 借本年利润500贷:营业税金及附加500 请问现在如何从营业税金及附加里面调出来

会计学堂0123 追问

2020-01-03 18:31

没有跨年，季度的

maize老师 解答

2020-01-03 18:37

借税金及附加 -500贷:应交税金-增值税-500
之后软件会自动结转损益

会计学堂0123 追问

2020-01-03 19:43

我们师手工做账，本年利润是不是也应该红字冲减

maize老师 解答

2020-01-03 20:01

是的，红冲结转过来借本年利润负数，贷税金及附加负数