老师，当月暂估材料，次月先红充还是先入发票

爱妃接旨 追问

2020-01-03 16:29

老师，我12月份充了1月份发票，1月份那会还是小规模3%个点，我这个月报增值税按哪个数报，一月份没到30万是免税的

张艳老师 解答

2020-01-03 16:30

这个月按正数减负数后的销售额判断是否享受免征增值税。

爱妃接旨 追问

2020-01-03 16:34

我们从九月份就是一般纳税人了

张艳老师 解答

2020-01-03 16:34

您9月份都是一般纳税人了，怎么还1月份是否免税呢？

爱妃接旨 追问

2020-01-03 17:40

我一月份的时候是小规模，这不是一月份开的发票12月份要冲红，最后审计的金额比开发票的金额少只能红充重新开

张艳老师 解答

2020-01-03 19:03

既然开票金额少的话，可以就差额部分重新开票就是了嘛