送心意

meizi老师

职称中级会计师

2020-01-07 14:43

你好   库存商品不对 你们盘点查原因才行额。   结转的话如果你们是进项税大于销项税的话  结转到转出未交增值税借方放着就行了  借应交税费-应交增值税-销项税  应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷    应交税费-应交增值税-进项税    。如果你是销项大于了进项 你需要结转 :借:应交税费-应交增值税-销项税  应交税费-应交增值税 -进项税转出
贷:应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税
  借应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷应交税费-未交增值税   次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款

小小 追问

2020-01-07 14:51

年终税金这块就是未交的税和转出未交增值税有余额对吧

meizi老师 解答

2020-01-07 14:57

你好  是的 如果你有留抵进项税的话 是转出未交增值税借方有余额的。  未交的增值税在未交增值税贷方放着的

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你好 库存商品不对 你们盘点查原因才行额。 结转的话如果你们是进项税大于销项税的话 结转到转出未交增值税借方放着就行了 借应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税 。如果你是销项大于了进项 你需要结转 :借:应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税 -进项税转出 贷:应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款
2020-01-07 14:43:47
不用,但是需要和税务局备案
2017-06-07 10:07:40
每个公司处理也不样。有的不结转
2018-11-03 11:51:57
你好,库存商品的结转 一般都是月末吗?——如果是库存商品成本结转,是在月末 2、库存商品发生管理不善等损失时需要进项税额转出
2019-12-24 11:23:50
你好,是没有余额的,需要结转到未交增值税,然后缴纳的
2018-03-23 11:18:14
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