2019.10月份办理了企业所得税抵税13880.69 2020.1.9号去税务局办理了用抵税缴纳了2019年第四季度的企业所得税！ 怎么记账，会计分录怎么写！第四季度企业所得税也没有计提！

雪 追问

2020-01-09 16:51

在2018年缴纳时分录写的是借：所得税
贷：银行存款
月底结转借：本年利润
贷：所得税

maize老师 解答

2020-01-09 16:54

......那不做处理，这个之前多交应该做借应交税费 贷银行，现在需要交应该计提借所得税费用贷应交税费，

雪 追问

2020-01-09 17:00

还没有抵完，那是不是之后我也不用计提所得税！
产生了，就过去办理抵税！直至抵完为止

maize老师 解答

2020-01-09 17:02

那是不是之后我也不用计提所得税！
产生了，就过去办理抵税！直至抵完为止
  是的，

雪 追问

2020-01-09 17:02

？

maize老师 解答

2020-01-09 17:07

是的，我回复是的，2个字不能提交

雪 追问

2020-01-09 17:07

知道了！谢谢

maize老师 解答

2020-01-09 17:07

好的，我这边先结束了