前几个月工资没有做账这12月份怎么做工资的账

明理的小松鼠 追问

2020-01-10 12:18

怎么补  还用不用计提前几个月的工资  还是直接发放工资

meizi老师 解答

2020-01-10 12:19

你好 需要的  你不是没做账吗 你发放了工资 肯定需要做账的。    参考这个来做 ：1.计提工资 
借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——工资 
2.计提社保（企业部分） 
借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——社保 
3.次月发放工资时 
借：应付职工薪酬——工资 
贷：其他应付款——社保(个人部分) 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金／银行存款或现金 
4.上交杜保 
借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 
其他应付款——社保(个人部分) 
贷：银行存款或现金 
5.上交个人所得税 
借：应交税费——应交个人所得税 
贷：银行存款或现金

明理的小松鼠 追问

2020-01-10 12:25

还用翻前边的账吗  还是从12月份里边直接做？做几笔分录？

meizi老师 解答

2020-01-10 12:27

你好需要的  你如果之前没做 是需要补做的     看你之前少做了几笔就补做几笔的。   看你们不缴纳社保 就不做社保分录

明理的小松鼠 追问

2020-01-10 12:29

就是从别的月份里边添加分录是吗     不是都做在12月份里边对吗

meizi老师 解答

2020-01-10 12:30

你好   你19年的 之前月份没做账的。你可以在12月一起补做的

明理的小松鼠 追问

2020-01-10 12:32

哦  那就是可以在12月份一起补做前边的月份的账是吗

meizi老师 解答

2020-01-10 12:34

你好 是的 可以一起补的