我想问下小规模纳税人，借原材料借应交增值税小规模增值税是不是年底还有交应交税费应交增值税小规模模增值税转到应交增值税小规模增值税转到已交税费里？那资产负责表里应付职工薪酬期末余额应付职工薪酬怎么红字负数了？还有应交税费也是红字的

郭老师 解答

2020-01-12 15:35

应付职工薪酬是多发了工资吗
应交税费是多交了税？

甜甜的笑笑 追问

2020-01-12 15:40

是代开的增值税发票。

甜甜的笑笑 追问

2020-01-12 15:40

没有多发工资。没有多交税

郭老师 解答

2020-01-12 15:42

你自己代开的吗？你是销售方借银行存款贷，主营业务收入应交税费，
没有多发工资，那你就是少计提了。
应交税费你得看那个具体的科目有余额

甜甜的笑笑 追问

2020-01-12 15:44

那我们是购货方呢

郭老师 解答

2020-01-12 15:46

借原材料贷银存
不能抵扣